Анализ рынка бухгалтерского учета в Москве и области
Актуальность исследования
Бухгалтерский учет — это упорядоченная система сбора, регистрации и обобщения информации в денежном выражении об имуществе, обязательствах организации и их движении путем сплошного, непрерывного и документального учета всех хозяйственных операций. Каждая операция должна быть оформлена документально
Цель исследования
Анализ состояния рынка бухгалтерского учета в Москве и области, оценка объема рынка, анализ конкурентов, а также определение факторов, влияющих на рынок бухгалтерского учета
Содержание
Часть 1. Обзор рынка бухгалтерского учета в Москве и Московской области
1.1. Определение и характеристики рынка бухгалтерского учета
1.2. Динамика объема рынка бухгалтерского учета в Москве и Московской области, 2017–2021 гг.
1.3. Структура рынка по виду оказываемых услуг
1.4. Оценка текущих тенденций и перспектив развития исследуемого рынка
1.5. Оценка факторов, влияющих на рынок
1.6. Анализ отраслевых показателей финансово-экономической деятельности
Часть 2. Конкурентный анализ на рынке бухгалтерского учета в Москве и Московской области
2.1. Крупнейшие игроки на рынке
2.2. Доли на рынке крупнейших конкурентов
2.3. Профили основных игроков
Часть 3. Анализ потребления бухгалтерского учета
3.1. Оценка объема потребления бухгалтерского учета на душу населения
3.2. Насыщенность рынка и предполагаемый потенциал рынка в Москве и Московской области
3.3. Описание потребительских предпочтений
3.4. Ценовой анализ
Часть 4. Оценка факторов инвестиционной привлекательности рынка
Часть 5. Прогноз развития рынка бухгалтерского учета до 2026 года
Часть 6. Выводы о перспективности создания предприятий в исследуемой области и рекомендации действующим операторам рынка
Отрывок из исследования
Часть 1. Обзор рынка бухгалтерского учета в Москве и Московской области
1.1. Определение и характеристики рынка бухгалтерского учета
Бухгалтерский учет — это упорядоченная система сбора, регистрации и обобщения информации в денежном выражении об имуществе, обязательствах организации и их движении путем сплошного, непрерывного и документального учета всех хозяйственных операций. Каждая операция должна …
Бухгалтерский учет ведется в соответствии с положениями Федерального закона …
Чаще всего бухучет ведется в …
Конечная цель ведения бухгалтерского учета — …
В Москве и Московской области аутсорсинг является массовым явлением в бизнесе. Более активно заказывают услуги бухгалтерского учета …
…
1.2. Динамика объема рынка бухгалтерского учета в Москве и Московской области, 2017–2021 гг.
За 2018 г. объем рынка бухгалтерского учета в Москве и Московской области (выручка предприятий, оказывающих услуги в сфере бухгалтерского учета, на основе данных Росстата) вырос на …% относительно 2017 г. Основные источники роста выручки – новые …
В 2019 г. объем московского рынка …, так как компании ... В 2020 г. объем рынка вырос на рекордные …%. Предприниматели пересмотрели свое отношение к внештатным специалистам. Вынужденное знакомство с …
В 2021 г. объем рынка сократился на …% на фоне … и составил … млрд руб. Московский рынок является …
Диаграмма 1. Динамика объема рынка бухгалтерского учета в Москве и Московской области, 2017–2021 гг., млрд руб.
Отметим, что эксперты дают различную оценку рынка: по мнению одних, суммарные расходы на бухгалтерию в России можно оценить в … трлн руб., другие …
1.3. Структура рынка по виду оказываемых услуг
Основной потребитель услуг бухгалтерских услуг — это сегмент ... В данном сегменте сосредоточена максимальная часть доходов участников рынка — …% от объема рынка в стоимостном выражении. На втором месте находится сектор … промышленности. Далее следуют … сектор, …
По виду оказываемых услуг порядка …% выручки бухгалтерских компаний приходится на договоры ... При выборе этого вида услуг организация может обойтись без …
Диаграмма 2. Структура рынка по видам оказываемых услуг, %, 2021 г.
По итогам 2021 г. наибольшим спросом пользуется ведение … учета. Среди прочих услуг аутсорсинга бухгалтерии – расчет …
1.4. Оценка текущих тенденций и перспектив развития исследуемого рынка
- Тенденции:
- …
- Перспективы:
- …
1.5. Оценка факторов, влияющих на рынок
Рассмотрим основные факторы, влияющие на рынок и, соответственно на спрос.
Экономические
Нестабильная экономическая ситуация
Москва — регион с крупнейшей экономикой, которая производит …% валового регионального продукта (ВРП) всей страны. В Москве расположены головные …
Экономика Москвы постоянно развивается. По итогу 2019 г. ВРП Москвы вырос на …%. По предварительным данным в 2020 г. ВРП Москвы сократился на …%, однако уже в 2021 г. вырос на …%. Власти прогнозируют на 2022–2024 гг. …
Если бы не обострившаяся в 2022 г. геополитическая ситуация, то фактор …
…
Социальные
…
Технологические
…
Фактор оказывает … влияние, так как способствует …
Политические
…
Завершая оценку факторов воздействия на рынок бухгалтерского учета в Москве и Московской области, обобщим ключевые из них в рамках STEP-анализа.
По результатам выполненного STEP-анализа, факторы макросреды оказывают на развитие рынка бухгалтерского учета в большей степени … влияние … силы.
Таблица 3. STEP-анализ факторов, влияющих на рынок бухгалтерского учета в Москве и Московской области
Отрицательное влияние оказывают … Среди положительных стоит отметить …
1.6. Анализ отраслевых показателей финансово-экономической деятельности
Финансово-экономические показатели отрасли бухгалтерского учета представлены аналитиками ГидМаркет по данным Росстат согласно …
В 2017–201 гг. валовая рентабельность в сфере бухгалтерского учета … всех отраслей экономики Москвы. По итогам 2021 г. показатель составил …%, что на … п. п. … уровня валовой рентабельности по всем отраслям в целом.
Рентабельность прибыли до налогообложения отражает долю от выручки, которая осталась на предприятии в качестве прибыли до налогообложения.
Диаграмма 7. Рентабельность прибыли до налогообложения (прибыли отчетного периода) в сфере бухгалтерского учета в сравнении со всеми отраслями экономики Москвы, 2017–2021 гг., %
В сфере бухгалтерского учета до 2020 г. данный коэффициент находился … относительно всех отраслей экономики Москвы, что могло быть связано c …
По итогам 2021 г. рентабельность прибыли до налогообложения в сфере бухгалтерского учета составила …%, что … рентабельности всех отраслей на … п. п.
Текущая ликвидность характеризует, в какой степени все краткосрочные обязательства предприятия обеспечены …
Расчетный показатель текущей ликвидности нормально работающего платежеспособного юридического лица должен быть …
…
Текущая ликвидность в сфере бухгалтерского учета находится в пределах …
Более жестким критерием ликвидности является коэффициент абсолютной ликвидности. Он показывает, какая часть …
Для российских компаний нормативное значение коэффициента абсолютной ликвидности находится в пределах … раз.
В отрасли бухгалтерского учета в 2020–2021 гг. коэффициент … нормативных значений, что свидетельствует о ... Также это обозначает наличие ...
Деловая активность – это способность предприятия по результатам своей экономической деятельности занять устойчивое положение на конкурентном рынке, это результативность работы предприятия относительно величины …
Деловая активность в сфере бухгалтерского учета в 2019–2021 гг. не имеет значительных колебаний. По оценке ГидМаркет, в 2021 г. средний срок оборота дебиторской задолженности составил … сут. дн.
Стабильность финансового положения предприятия невозможно без эффективного управления оборотным капиталом, основанного на выявлении существенных факторов и мер по обеспечению предприятия собственными оборотными средствами.
Коэффициент обеспеченности собственными средствами характеризует …
Обеспеченность собственными оборотными средствами в сфере бухгалтерского учета во всем исследуемом периоде значительно … нормативного значения, что свидетельствует о …
В целом анализ отраслевых финансовых коэффициентов в сфере бухгалтерского учета указывает на …
Часть 2. Конкурентный анализ на рынке бухгалтерского учета в Москве и Московской области
2.1. Крупнейшие игроки на рынке
Крупнейшие игроки на рынке бухгалтерского учета определены с помощью … с учетом выручки по направлению …, а также с учетом распределения филиалов ...
Заказывая аутсорсинг бухгалтерского учета у крупного провайдера, заказчик получает доступ к …
2.2. Доли на рынке крупнейших конкурентов
По оценке ГидМаркет, выполненной на основе данных о выручке крупнейших компаний сектора бухгалтерского учета в Москве и Московской области.
Диаграмма 11. Доли крупнейших конкурентов на рынке бухгалтерского учета в Москве и Московской области, 2021 г., %
Лидером рынка является … с долей …%, на втором месте … с долей …%. Замыкает тройку лидеров …
Рынок бухгалтерского учета в Москве и Московской области характеризуется … уровнем концентрации (большое количество …, индекс Херфиндаля — Хиршмана HHI …).
2.3. Профили основных игроков
…
Таблица 7. Основная информация об участнике №1 рынка бухгалтерского учета
…
Динамика совокупного объема выручки ТОП-5 операторов рынка бухгалтерского учета в Москве и Московской области (совокупная полная выручка юр. лиц компаний по всем направлениям деятельности) имеет … характер – за период с 2017 г. по 2021 г. выручка увеличилась на …%. Среднегодовой темп прироста составил …%. Изучение динамики совокупной выручки …
Часть 3. Анализ потребления бухгалтерского учета
3.1. Оценка объема потребления бухгалтерского учета на душу населения
Основной целевой аудиторией услуг бухгалтерского учета являются как физические, так и юридические лица. По данным …, наибольшую долю занимают … — …%, на долю … приходится — …%. ... Основной сложностью данного бизнеса является высокая …
С конкуренцией можно бороться разными вариантами. К ним можно отнести ценовую …
Потребление бухгалтерского учета в целом за 2017–2021 гг. демонстрирует … динамику – за четыре года потребление выросло на …%.
3.2. Насыщенность рынка и предполагаемый потенциал рынка в Москве и Московской области
Спрос на аутсорсинг бухгалтерского учета традиционно обусловлен желанием компаний снизить свои расходы, а также сделать учет …
В 2020 г. эта мотивация стала еще более яркой — добавилось понимание, что деятельность …
Аутсорсинг всегда выгоднее в условиях …
Рынок бухгалтерского учета в Москве и Московской области находится в стадии ... Стадия … самая длительная из всех стадий жизненного цикла. Она построена на потреблении …
Уровень конкуренции на рынке бухгалтерского учета в Москве и Московской области стал …
Перспективы развития рынка бухгалтерского учета связаны с информационными …
Сейчас для бизнеса как никогда актуально сокращение затрат и повышение эффективности. Достичь этого можно благодаря внедрению … Аналитики ГидМаркет оценивают потенциальную емкость рынка в …% относительно 2021 г.
3.3. Описание потребительских предпочтений
…
Диаграмма 14. Критерии выбора компании по ведению бухгалтерского учета, 2021 г., баллы
3.4. Ценовой анализ
Аналитики ГидМаркет считают, что индексы потребительских цен на рынке бухгалтерского учета аналогичны индексам цен на ... В марте 2022 г. наблюдался … цен в связи с общим ростом …
Цены на аутсорсинг бухгалтерского учета рассчитываются индивидуально и формируются в зависимости от множества параметров: …
Также отметим, что тарифы, набор опций и качество обслуживания всегда …. Ценник может быть …
Ценообразование на рынке бухгалтерских услуг остается ... Для потенциальных потребителей разрабатываются пакеты …
Часть 4. Оценка факторов инвестиционной привлекательности рынка
… факторы инвестиционного климата рынка бухгалтерского учета Москвы и Московской области доминируют над ... Комплексная оценка факторов инвестиционной привлекательности составляет … балла – … инвестиционный климат. Оценка инвестиционной привлекательности выполнена для компаний, рассматривающих возможность своего входа на рынок.
Наиболее значимые негативные факторы. …
Наиболее значимые положительные факторы. …
Часть 5. Прогноз развития рынка бухгалтерского учета до 2026 года
…
Часть 6. Выводы о перспективности создания предприятий в исследуемой области и рекомендации действующим операторам рынка
…
Диаграммы
Диаграмма 1. Динамика объема рынка бухгалтерского учета в Москве и Московской области, 2017–2021 гг., млрд руб.
Диаграмма 2. Структура рынка по видам оказываемых услуг, %, 2021 г.
Диаграмма 3. Динамика ВРП Москвы, 2014–2021 гг., % к предыдущему году
Диаграмма 4. Помесячная динамика курса доллара США по отношению к рублю, 2017-апр. 2022 гг., руб. за 1 доллар США
Диаграмма 5. Динамика численности населения Москвы и Московской области, на 01 янв. 2014–2022 гг., млн чел.
Диаграмма 6. Динамика реальных доходов населения Москвы, 2017–2021 гг., %
Диаграмма 7. Рентабельность прибыли до налогообложения (прибыли отчетного периода) в сфере бухгалтерского учета в сравнении со всеми отраслями экономики Москвы, 2017–2021 гг., %
Диаграмма 8. Текущая ликвидность (общее покрытие) по отрасли бухгалтерского учета за 2017–2021 гг., раз
Диаграмма 9. Деловая активность (средний срок оборота дебиторской задолженности) в сфере бухгалтерского учета, за 2017–2021 гг., сут дн
Диаграмма 10. Финансовая устойчивость (обеспеченность собственными оборотными средствами) в сфере бухгалтерского учета, в сравнении со всеми отраслями экономики Москвы, 2017–2021 гг., %
Диаграмма 11. Доли крупнейших конкурентов на рынке бухгалтерского учета в Москве и Московской области, 2021 г., %
Диаграмма 12. Динамика совокупного объема выручки крупнейших операторов рынка бухгалтерского учета (ТОП-5) в Москве и Московской области, 2017-2021 гг., млрд руб.
Диаграмма 13. Стадия жизненного цикла отрасли
Диаграмма 14. Прогноз объема рынка бухгалтерского учета в Москве и Московской области, 2022–2026 гг., млрд руб.
Таблицы
Таблица 1. Количество юридических лиц и индивидуальных предпринимателей в РФ ед., 2018–апр. 2022 гг.
Таблица 2. Преимущества использования блокчейна
Таблица 3. STEP-анализ факторов, влияющих на рынок бухгалтерского учета в Москве и Московской области
Таблица 4. Валовая рентабельность отрасли бухгалтерского учета в сравнении со всеми отраслями экономики Москвы, 2017–2021 гг., %
Таблица 5. Абсолютная ликвидность отрасли бухгалтерского учета в сравнении со всеми отраслями экономики Москвы, 2017–2021 гг., раз
Таблица 6. Основные компании-участники рынка бухгалтерского учета в Москве и Московской области, 2021 г.
Таблица 7. Основная информация об участнике №1 рынка бухгалтерского учета
Таблица 8. Основная информация об участнике №2 рынка бухгалтерского учета
Таблица 9. Основная информация об участнике №3 рынка бухгалтерского учета
Таблица 10. Основная информация об участнике №4 рынка бухгалтерского учета
Таблица 11. Основная информация об участнике №5 рынка бухгалтерского учета
Таблица 12. Индексы потребительских цен на рынке бухгалтерского учета в Центральном ФО в 2017–мар. 2022 гг., %
Таблица 13. Средние цены на рынке бухгалтерского учета в Центральном ФО
Таблица 14. Оценка факторов инвестиционной привлекательности рынка бухгалтерского учета
Таблица 15. Прогнозные показатели развития экономики РФ
