Москва
+7 499 643-41-45
Россия
8 800 600-80-25
Режим работы: Пн-Пт с 9 до 18
info@gidmark.ru
Все исследования

Анализ рынка таможенных брокеров в России

Дата выпуска 09.01.2023
Количество страниц 56
Форматы DOCX, PDF
Стоимость 60000 ₽

Актуальность исследования 

Таможенный брокер — это юридическое лицо, участвующее во внешнеэкономической деятельности от имени и по поручению декларанта (заказчика) и оказывающее посреднические услуги по таможенному оформлению грузов и уплаты взимаемых сборов и другим официальным процедурам. Во многих случаях профессиональный брокер на таможне — это не один человек, а специализированная компания, имеющая навыки и опыт работы, а также рабочие связи с полезными людьми в сфере таможни. Комплекс услуг, предоставляемый такой компанией, может быть различным и зависит от масштаба и конкретного направления ее деятельности


Цель исследования

Анализ состояния рынка таможенных брокеров в России, оценка объема рынка, анализ конкурентов, а также определение факторов, влияющих на рынок таможенных брокеров


Содержание 

Часть 1. Обзор российского рынка таможенных брокеров

1.1. Определение и характеристики российского рынка таможенных брокеров

1.2. Динамика объема российского рынка таможенных брокеров, 2017-2021 гг.

1.3. Структура рынка по виду оказываемых услуг в РФ

1.4. Структура рынка таможенных брокеров по ФО

1.5. Оценка текущих тенденций и перспектив развития исследуемого рынка

1.6. Оценка факторов, влияющих на рынок

1.7. Анализ отраслевых показателей финансово-экономической деятельности

Часть 2. Конкурентный анализ на рынке таможенных брокеров в России

2.1. Крупнейшие игроки на рынке

2.2. Доли на рынке крупнейших конкурентов

2.3. Профили основных игроков

Часть 3. Анализ потребления таможенных брокеров

3.1. Оценка объема потребления таможенных брокеров на душу населения

3.2. Насыщенность рынка и предполагаемый потенциал рынка в России

3.3. Описание потребительских предпочтений

3.4. Ценовой анализ

Часть 4. Оценка факторов инвестиционной привлекательности рынка

Часть 5. Прогноз развития рынка таможенных брокеров до 2026 г.

Часть 6. Выводы о перспективности создания предприятий в исследуемой области и рекомендации действующим операторам рынка


Отрывок из исследования 

Часть 1. Обзор российского рынка таможенных брокеров

1.1. Определение и характеристики российского рынка таможенных брокеров

Таможенный брокер — это юридическое лицо, участвующее во внешнеэкономической деятельности от имени и по поручению декларанта (заказчика) и оказывающее посреднические услуги по таможенному оформлению грузов и уплаты взимаемых сборов и другим официальным процедурам. Во многих случаях профессиональный брокер на таможне — это не один человек, а специализированная компания, имеющая навыки и опыт работы, а также рабочие связи с полезными людьми в сфере таможни. 

Комплекс услуг, предоставляемый такой компанией, может быть различным и зависит от масштаба и конкретного направления ее деятельности. Однако есть определенный перечень обязанностей, вменяемых любому таможенному брокеру. В соответствии с ними таможенный представитель должен:

  • подобрать коды ТН ВЭД на перемещаемый груз;
  • составить подробное описание товара для таможенной декларации;
  • проанализировать все возможные меры нетарифного урегулирования;
  • рассчитать суммы таможенных пошлин;
  • получить в контролирующих органах нужные сертификаты, разрешения, лицензии (если того требует специфика перевозимого груза);
  • проверить достоверность заполнения и комплектацию документации на груз;
  • предъявить товары на таможне с сопутствующей документацией.

Это базовый перечень задач и обязанностей таможенного представителя. Список может корректироваться в зависимости от перечня услуг, предоставляемых компанией и пожеланий заказчика, но исключительно в правовом поле. Возможны дополнительные услуги: консультирование по вопросам таможенного законодательства; юридическое сопровождение форс-мажорных ситуаций, возникающих при таможенном оформлении; экспертная оценка определенных видов оборудования; обеспечение сохранности товара, помещенного на склады и др.

Таможенный представитель вправе ограничить регион своей деятельности одним или несколькими таможенными органами (оформление грузов только в определенных таможенных органах), сферу деятельности «растаможкой» отдельных видов товаров в соответствии с ТН ВЭД. Таможенный представитель может ограничиться оформлением товаров, перемещаемых через таможенную границу определенными видами транспорта, к примеру, только автомобильным или железнодорожным транспортом, а также совершением отдельных таможенных операций (имеет право заниматься, к примеру, только периодическим декларированием).

Отношения таможенных представителей с декларантами или иными заинтересованными лицами строятся путем заключения договора на оказание услуг.

Отказ таможенного представителя от заключения договора при наличии у него возможности оказать услугу или выполнить работу не допускается, за исключением случаев, когда исполнение такого договора будет выходить за сферу деятельности, ограниченной таможенным представителем в части региона деятельности, оформления отдельных видов товаров, перемещения отдельными видами транспорта, совершением отдельных таможенных операций, а также когда у таможенного представителя имеются достаточные основания полагать, что действия или бездействие декларанта или иного заинтересованного лица являются противоправными и влекущими уголовную либо административную ответственность в области таможенного дела. 

Таможенный представитель может уплачивать таможенные пошлины, налоги, если содержание таможенной процедуры, определенной для декларирования товаров, предусматривает их уплату и если условиями договора, заключенным между декларантом (владельцем груза) и таможенным представителем, предусмотрена уплата таможенных пошлин, налогов таможенным представителем.

При декларировании товаров и (или) их выпуске таможенный представитель несет солидарную с декларантом или иными представляемыми им лицами обязанность по уплате таможенных платежей в полном размере суммы подлежащих уплате таможенных платежей вне зависимости от условий договора таможенного представителя с декларантом и иными представляемыми им лицами.

Статус таможенного представителя подтверждается свидетельством о включении в реестр таможенных представителей, которое выдается федеральным органом исполнительной власти, уполномоченным в области таможенного дела. Срок действия свидетельства не ограничивается. Единственное условие здесь – это ежегодное подтверждение обеспечения уплаты таможенных платежей любым из способов, будь то банковская гарантия, денежные средства (деньги), либо договор поручительства. 

Условия включения юридического лица в реестр таможенных представителей: 

  • наличие в штате юридического лица не менее двух работников, имеющих квалификационный аттестат специалиста по таможенным операциям;
  • наличие договора страхования риска своей гражданской ответственности, которая может наступить вследствие причинения вреда имуществу представляемых лиц или нарушения договоров с этими лицами. Размер страховой суммы, в пределах которой страховщик обязуется при наступлении каждого страхового случая возместить вред лицам, чьим имущественным интересам он причинен, не может быть менее 20 миллионов рублей. Размер страховой выплаты определяется в размере причиненного вреда, но в пределах страховой суммы.;
  • предоставление обеспечения уплаты таможенных пошлин, налогов на сумму, эквивалентную не менее чем одному миллиону евро, по курсу валют, устанавливаемому в соответствии с законодательством Российской Федерации на день предоставления такого обеспечения
  • наличие в штате обособленного структурного подразделения юридического лица, через которое заявитель планирует осуществлять свою деятельность в качестве таможенного представителя, одного или более работников, имеющих квалификационный аттестат специалиста по таможенным операциям; - отсутствие у юридического лица невыполненной обязанности по уплате административного штрафа, назначенного юридическому лицу на основании вступившего в законную силу постановления по делу об административном правонарушении, ответственность за которое предусмотрена статьей 16.2 или 16.3 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях, за исключением случаев, если срок исполнения постановления о наложении административного штрафа, установленный частью 1 статьи 32.2 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях, не истек;
  • отсутствие задолженности по уплате таможенных платежей в размере 500 000 рублей и более на дату принятия решения о включении в реестр таможенных представителей;

юридическое лицо не является:

  1. казенным предприятием;
  2. научной организацией, образовательной организацией высшего образования, организацией дополнительного профессионального образования, медицинской организацией, печатным изданием, информационно-вычислительным центром, а также государственным унитарным предприятием, деятельность которого способствует решению задач, возложенных на таможенные органы;
  3. организацией, участниками (членами) которой прямо или косвенно являются организации или государственные унитарные предприятия, указанные в пункте 2.

1.2. Динамика объема российского рынка таможенных брокеров, 2017-2021 гг.

Рассмотрим динамику объема рынка услуг таможенных брокеров.

Диаграмма 1. Динамика объема рынка таможенных брокеров, 2016-2021 гг., млрд руб.

Динамика объема рынка таможенных брокеров, 2016-2021 гг., млрд руб.

Динамика рынка услуг таможенных брокеров в России имеет волнообразный характер: в 2017-2018 годах спрос на услуги таможенных брокеров имел растущий характер и следовал за восстановлением внешнеэкономического оборота после кризиса 2015-2016 годов.

Отметим, что оценка объема рынка значительно затруднена в связи с высокой скоростью внесения изменений в реестр Таможенных представителей, ведущийся ФТС. Публикация обновленного реестра происходит практически еженедельно, некоторые компании исключаются, также значительное их число вновь или повторно включается в реестр.

1.3. Структура рынка по виду оказываемых услуг в РФ 

Структура рынка таможенных брокеров рассмотрена на основании записей оформленных деклараций 10 крупных участников рынка в зависимости от направления деятельности.

1.4. Структура рынка таможенных брокеров по ФО

Бесспорным лидером в структуре является Центральный ФО …

1.5. Оценка текущих тенденций и перспектив развития исследуемого рынка

На рынке таможенных брокеров в России присутствуют следующие тенденции и перспективы:

За 2020 год в целях снижения административной нагрузки на бизнес количество таможенных проверок по сравнению с аналогичным периодом 2019 года сократилось на …%,при этом повысилась их эффективность:

Помимо этого, по результатам проверочной деятельности подразделений таможенного контроля после выпуска товаров:

В перспективе компании, предлагающие комплекс логистических, складских, таможенных услуг добьются большего успеха.

Введение электронного декларирования перемещаемых через границу товаров и транспортных средств существенно облегчило работу в том числе таможенных представителей. Кроме того, с недавних пор появилась возможность с его помощью проводить значительную часть операций в режиме онлайн и кратно уменьшить бумажный документооборот. 

Тенденция роста потребительских требований к таможенным брокерам, работающим на рынке.

Продолжение законодательных изменений в сфере таможенного регулирования.

1.6. Оценка факторов, влияющих на рынок

Макроэкономические факторы оказывают влияние на динамику всех отраслей экономики РФ, в том числе на рассматриваемый рынок таможенных брокеров. Основными группами факторов являются: экономические, политические, социальные и технологические.

  • Экономические

ВВП (валовой внутренний продукт) используется для определения темпов экономического развития любого государства. ВВП – это макроэкономический показатель, который отражает совокупную стоимость товаров, работ и услуг, которые были произведены и оказаны на территории страны за год. Валовой внутренний продукт является основным показателем, на основе которого определяются уровень и темпы экономического раз­вития страны.

  • Демографические (социальные)

В течение 2010-2018 годов наблюдался рост численности населения. 

Социальный фактор, оказывающий положительное влияние на рынок таможенных брокеров, -  это особенность менталитета современного потребителя – импортный товар заведомо считается качественнее продукции российского производства, что приводит к увеличению спроса на импортные товары.

  • Технологические

Объем импорта и экспорта. В 2015 и 2016 годах наблюдалось значительное снижение объемов внешнеторговых операций как импортных, так и экспортных

Ведение реестра таможенных представителей.

Федеральной таможенной службой ведется реестр таможенных представителей. Основные нормативные документы: 

  • Приказ ФТС России от 13.12.2018 N 2038 (ред. от 05.08.2021) «Об утверждении формы отчета и порядка и сроков представления отчетности таможенным представителем» (Зарегистрировано в Минюсте России 25.02.2019 N 53890)
  • Приказ ФТС России от 13 декабря 2018 г. № 2036 (вступил в силу 18 февраля 2019 г.) – информация о Форме реестра таможенных представителей 
  • Приказ ФТС России от 13 декабря 2018 г. № 2037 (вступил в силу 23 марта 2019 г.) – информация о Порядке действий ФТС России по исключению юридических лиц из реестра таможенных представителей.

Все действия, связанные с оказанием услуг заинтересованным лицам по таможенному оформлению товаров без наличия свидетельства таможенного брокера (представителя) являются незаконными. 

Включение в реестр таможенных представителей и получение свидетельства о включении в реестр позволяет представлять интересы владельца товара, грузополучателя, грузоотправителя, заниматься таможенным оформлением товаров в регионе деятельности одного или нескольких таможенных органов полностью на законных основаниях. Кроме того, получение лицензии таможенного брокера необходимо крупным логистическим, производственным или транспортным компаниям, имеющим дело с большими грузопотоками и огромной клиентской базой, а также являющимися добросовестными участниками внешнеэкономической деятельности, чья прибыль напрямую зависит не от «серых» схем таможенного оформления, а от значительных внешнеэкономических и товарных оборотов компании.

Существование НОТП. 13 октября 2015 года в реестр саморегулируемых организаций была включена Ассоциация «Национальное объединение таможенных представителей». Введение саморегулирования таможенных представителей приносит следующие выгоды: 

  • экономия расходов государства на администрирование внешнеэкономической деятельности;
  • экономия бюджетных средств и сокращение численности аппарата таможни;
  • улучшение качества услуг для участника ВЭД;
  • рост малого и среднего бизнеса в области ВЭД;
  • снижение стоимости таможенного оформления и издержки для таможенных представителей.

Введение саморегулирования повышает авторитет таможенных представителей в таможне, улучшает работу их по отстаиванию интересов своих клиентов, создает за этот счет экономические преимущества перед «серыми» брокерами.

Цифровизация. Благодаря быстрому развитию технологий обработки и анализа данных возникают новые точки роста для бизнеса и способы повышения эффективности существующих и консервативных в плане технологий процессов. Ключевым способом повышения конкурентоспособности предприятий является цифровая трансформация, позволяющая связывать информационные и операционные технологии предприятия в единую цифровую среду.

Внедрение электронной таможенной декларации существенно облегчило взаимодействие пограничного надзорного органа и участников ВЭД. Электронная таможенная декларация представляет собой набор электронных данных, внесенных в специальный программный комплекс, достоверность которых подтверждается ЭЦП декларанта. С помощью специальных каналов связи происходит ее передача в таможенные органы, где она проходит регистрацию и проверку в целях получения разрешения на выпуск товара через границу государства.

Практика применения электронного декларирования обозначила многочисленные преимущества такого способа обмена информацией:

  1. Подать таможенную декларацию в электронном виде можно из любой точки России;
  2. Время нахождения груза в месте досмотра значительно сократилось;
  3. Все этапы растаможки можно отслеживать в онлайн режиме;
  4. Экономия на расходах, затрачиваемых ранее для проезда участника ВЭД к месту досмотра груза;
  5. Экономия на сборах за таможенное оформление;
  6. Независимость от времени работы таможни (декларацию можно подать в электронном виде в любое удобное время);
  7. Уменьшение бумажного документооборота за счет создания электронных архивов долгосрочной документации.

Однако, данный фактор имеет также и другую сторону, так как с внедрением автоматизации и упрощения процедуры таможенного декларирования, снижается потребность в услугах таможенных брокеров.

  • Политические

Напряженная политическая обстановка в межгосударственных отношениях негативно влияет на все сферы экономики России. Основными направлениями деятельности государства и стратегическими задачами в настоящее время являются – выработка новых моделей сотрудничества с США и ЕС и утверждение России в мировой валютной системе. Антироссийские санкции и в целом резкое ухудшение отношений между западными странами и РФ во многом определяют внешнюю политику России. 

Кредитная политика. Правительство РФ ведет активную деятельность, направленную на доступность кредитных средств. Как видно в таблице 3 средневзвешенная процентная ставка в 2016-2021 годах имеет тенденцию к уменьшению. Низкие стабильные процентные ставки позволят более уверенно планировать бизнес, планировать потребительские расходы. 

Несмотря на положительную динамику кредитования малого и среднего бизнеса и снижение процентных ставок остаются острыми проблемы и сложности получения банковского кредита представителям малого бизнеса, особенно при создании нового предприятия. 

С точки зрения малого и среднего бизнеса основными проблемами получения кредита в России являются: высокие процентные ставки по кредитам; высокие требования при оценке кредитоспособности малого и среднего бизнеса банками; нежелание банков кредитовать стартапы.

Государственный контроль, регулирование, законодательство. Деятельность таможенных представителей и специалистов по таможенным операциям регулируется следующими основными документами:

Таблица 3. STEP-анализ факторов, влияющих на рынок таможенных брокеров

STEP-анализ факторов, влияющих на рынок таможенных брокеров

В целом влияние макрофакторов на рынок таможенных брокеров можно оценить как отрицательное средней силы. Отрицательное влияние оказывают снижение реальных доходов населения, динамика численности населения, фактор внешнеполитической обстановки и связанный с ним фактор снижения курса рубля в последние годы, снижение ВВП, объемов импорта и экспорта в 2022 году. Положительное влияние оказывают государственное регулирование, укрепление партнерства со странами Азии, менталитет потребителей.

Группа экономических факторов оказывает на рынок негативное влияние, прочие группы факторов оказывают разновекторное влияние.

1.7. Анализ отраслевых показателей финансово-экономической деятельности

Так как для оформления деятельности таможенных брокеров чаще всего используется ОКВЭД2: 52.29 «Деятельность вспомогательная прочая, связанная с перевозками», то анализ финансовых коэффициентов проведен по данному коду.

Важными данными для анализа состояния отрасли является динамика таких показателей как рентабельность, ликвидность, деловая активность.

В таблице представлена динамика показателя валовой рентабельности (отношение валовой прибыли к доходу).

Таблица 4. Валовая рентабельность отрасли таможенных брокеров в сравнении со всеми отраслями экономики РФ, 2015-2021 гг., %

Валовая рентабельность отрасли таможенных брокеров в сравнении со всеми отраслями экономики РФ, 2015-2021 гг., %

Рассмотрим показатели ликвидности в отрасли услуг таможенных брокеров. Показатель текущей ликвидности является мерой платежеспособности организации, способности погашать текущие (до года) обязательства организации.

Диаграмма 11. Текущая ликвидность (общее покрытие) в сфере услуг таможенных брокеров за 2015-2021 гг., раз

Текущая ликвидность (общее покрытие) в сфере услуг таможенных брокеров за 2015-2021 гг., раз

Расчетный показатель текущей ликвидности нормально работающего платежеспособного юридического лица должен быть не ниже 1, т. е. нужно, чтобы общее значение оборотных активов было больше суммы краткосрочных обязательств. 

Более жестким критерием ликвидности является коэффициент абсолютной ликвидности. Он показывает, какая часть краткосрочных обязательств может быть при необходимости погашена немедленно за счет имеющихся денежных средств и быстрореализуемых ценных бумаг.

Деловая активность - это способность предприятия по результатам своей экономической деятельности занять устойчивое положение на конкурентном рынке, это результативность работы предприятия относительно величины расхода ресурсов в процессе операционного цикла. Показатели деловой активности связаны со скоростью оборота средств: чем быстрее оборот, тем меньше на каждый оборот приходится условно-постоянных расходов, а значит - тем выше финансовая эффективность предприятия и отрасли в целом как совокупности множества предприятий.

Стабильность финансового положения предприятия невозможно без эффективного управления оборотным капиталом, основанного на выявлении существенных факторов и мер по обеспечению предприятия собственными оборотными средствами. 

Коэффициент обеспеченности собственными средствами характеризует наличие собственных оборотных средств у предприятия, необходимых для его финансовой устойчивости, он рассчитывается для оценки платежеспособности предприятия. Отсутствие собственного оборотного капитала, т.е. отрицательное значение коэффициента, свидетельствует о том, что все оборотные средства организации и, возможно, часть внеоборотных активов сформированы за счет заемных источников. Итоговый коэффициент обеспеченности оборотными средствами по всем отраслям экономики в представленном периоде имеет тенденцию к увеличению.

Часть 2. Конкурентный анализ на рынке таможенных брокеров в России

2.1. Крупнейшие игроки на рынке 

В данном разделе рассмотрены 5 крупнейших частных компаний, оказывающих услуги таможенного брокера (специализируются на оказании таких услуг) и входящих в Российский реестр таможенных представителей. Рынок является низкоконцентрированным и высококонкурентным, особенно в Москве и Санкт-Петербурге.

2.2. Доли на рынке крупнейших конкурентов

В топ-5 участников рынка таможенных брокеров входят: …

Также отметим, что оценка долей конкурентов в 2021 году крайне затруднена существующей погрешностью, которая связана с невозможностью разделения у компаний доли в выручке между предоставлением услуг таможенного представительства и прочими видами деятельности.

2.3. Профили основных игроков

ХХХ

ХХХ

ХХХ


 
Диаграмма 15. Динамика совокупного объема выручки крупнейших операторов рынка таможенных брокеров (ТОП-5) в России, 2017-2021 гг., млрд руб.

Динамика совокупного объема выручки крупнейших операторов рынка таможенных брокеров (ТОП-5) в России, 2017-2021 гг., млрд руб.

Совокупная выручка крупнейших компаний рынка таможенных брокеров в России имеет тенденцию к увеличению. Самый высокий темп прироста наблюдался в 2021 году и был связан с активным развитием ведущих участников рынка. 

Часть 3. Анализ потребления таможенных брокеров

3.1. Оценка объема потребления таможенных брокеров на душу населения

Объем потребления на душу населения определен исходя из отношения объема рынка таможенных брокеров к численности населения в соответствующие годы.

Характер динамики показателя потребления на душу населения волнообразный – в 2019 и 2020 годах отмечалось снижение, в другие годы периода - рост. 

3.2. Насыщенность рынка и предполагаемый потенциал рынка в России

Рынок таможенных брокеров в России находится на стадии зрелости жизненного цикла. Наблюдается падение и увеличение объема рынка, на нем представлено большое количество таможенных брокеров (ежегодное появление новых юридических лиц в Реестре и одновременно исключение существующих из Реестра), все участники рынка оказывают схожий спектр услуг.

Диаграмма 18. Динамика количества таможенных брокеров в реестре ФТС на конец года, ед.

Динамика количества таможенных брокеров в реестре ФТС на конец года, ед.

На данной стадии возрастает роль ценовой конкуренции, так как услуги предлагаются многими компаниями. Рынок на данном этапе сильно сегментирован, таможенные представители стараются удовлетворить все возможные потребности. Главная задача компании на данном этапе — сохранить, а по возможности расширить свою долю рынка и добиться устойчивого преимущества над прямыми конкурентами. 

3.3. Описание потребительских предпочтений            

Компания, участвующая во внешнеэкономической деятельности, при выборе таможенного представителя обращает внимание на следующие параметры:

По данным анализа ГидМаркет к наиболее важным критериям выбора таможенных брокеров относятся профессионализм сотрудников и оперативное решение задач. В отзывах компаний, которые сотрудничают с таможенными представителями, отмечается компетентность сотрудников, их высокая квалификация, внимательность в работе. Оперативность в решении задач проявляется в высокой организованности всех рабочих процессов, способности выполнять задачи не только в установленные сроки, но и быстрее. На третьем месте находится критерий ответственного подхода в работе таможенных брокеров.

3.4. Ценовой анализ

В таблице представлена динамика цен на услуги таможенных брокеров в России в виде ежегодных ИПЦ.

Динамика стоимости услуг таможенных брокеров обусловлена в основном уровнем потребительской инфляции, однако в 2019 году наблюдалась стагнация цен в связи со стагнацией спроса, как было указано ранее. Поэтому разница со средним показателем по всем услугам составила «минус» 4 п.п.

Часть таможенных брокеров не указывает информацию о ценах, несмотря на обязанность публиковать на своем официальном сайте в сети Интернет актуальную информацию о стоимости услуг при осуществлении деятельности в сфере таможенного дела согласно 289-ФЗ «О таможенном регулировании» от 03.08.2018г. 

Часть компаний представляет цены на составление декларации и дополнительных листов к ней, некоторые размещают информацию по стоимости комплексного обслуживания брокером одной товарной партии/одного груза, которая уже включает в том числе и стоимость оформления ТД. Третьи компании дают развернутый прайс по всем видам отдельных и комплексных услуг. Есть также компании, указывающие только размер минимального вознаграждения за их услуги (без указания перечня услуг). 

По данным операторов рынка таможенные и иные операции, осуществляемые таможенным представителем, зависят от содержания внешнеторговой сделки, которая и определяет особенности импорта, экспорта или транзита товара. Каждая внешнеторговая сделка неповторима, только после её изучения можно определить все те факторы, которые повлияют на перечень и стоимость услуг таможенного представителя.

Окончательная стоимость услуг брокера часто зависит от следующих факторов:

  • Вид таможенной процедуры (экспорт/импорт/временный ввоз и т.п.)
  • Характер груза. Чем сложнее груз по своим характеристикам, тем больше времени уходит на подготовку документов и на заполнение декларации на товары (ДТ). Так, сложные производственные линии, которые перевозятся на нескольких транспортных средствах, в силу своего объема и громоздкой технической документации потребуют гораздо большего времени от специалиста по таможенному декларированию, чем простые товары, например, товары народного потребления. На некоторые группы товаров потребуется дополнительные документы и специализированные места таможенного декларирования и выпуска. Например, подакцизные товары.
  • Таможенная стоимость товара
  • Количество кодов ТН ВЭД. Чем больше кодов ТНВЭД в одной ДТ, тем дольше времени уходит на подготовку и проверку документов, а также на заполнение ДТ. При этом большой объем наименований приводит к заполнению дополнительных бланков, за что часто взимается отдельная плата. 
  • Периодичность поставок. Чем больше поставок в месяц, тем часто дешевле услуги брокера. Разовая поставка не может стоить одинаково с периодическими однотипными поставками. Самая сложная поставка - самая первая. Это связано с необходимостью заключения договора с клиентом, объяснения ему что нужно для регистрации на таможенном посту, проработкой комплекта документов на товар. Вторые и последующие поставки происходят по отработанным документам, поэтому обычно они проходят легче.
  • Вид транспорта. Перевозки автомобильным, железнодорожным, авиационным, морским транспортом - это совершенно разные условия работы для специалистов таможенного представителя, в силу таких факторов как территориальная удаленность таможенного органа, особенности пропускной системы, складской инфраструктуры и др.
  • Регион прохождения таможенного оформления. Разные регионы и разные таможенные посты обладают разными компетенциями в вопросах таможенного оформления. Некоторые операторы рынка отмечают закономерность - чем ближе к Центральному региону находится таможенный пост, тем дороже на нем будет таможенное декларирование. 
  • Количество транспортных средств, перевозящих груз. В случаях, когда партия товара слишком большая для одного транспортного средства, либо сам груз имеет такие характеристики, что не позволяет его перевезти на одном ТС стоимость будет выше. Связано это с тем, что за каждое транспортное средство нужно платить ставку за размещение в Зоне таможенного контроля. И тогда естественно стоимость оформления такого груза возрастает.

Помимо этого, на конечную стоимость услуг таможенного представителя могут влиять затраты на услуги склада, способ оформления и используемая печать (цифровая подпись - ЭЦП).

Часть 4. Оценка факторов инвестиционной привлекательности рынка

Наиболее значимые положительные факторы. 

Наиболее значимые негативные факторы. 

Часть 5. Прогноз развития рынка таможенных брокеров до 2026 г.

Дальнейшее развитие рынка таможенных брокеров в России в определенной степени будет зависеть от общего экономического состояния государства. Согласно прогнозу социально-экономического развития Российской Федерации на 2023 год и плановый период 2024 и 2025 годов, подготовленному Министерством экономического развития:

Часть 6. Выводы о перспективности создания предприятий в исследуемой области и рекомендации действующим операторам рынка 

В настоящее время институт таможенных представителей – важная составляющая таможенного процесса в России, обеспечивающая выполнение существенной части работ по таможенному оформлению перевозимых через границу товаров. Дальнейшему развитию таможенного представительства способствует острая потребность в компетентных, опытных, ответственных посредниках в таможенных операциях, ориентирующихся в постоянно меняющемся законодательстве, новых стандартах и технологиях работы, гибко и адекватно реагирующих на вызовы со стороны мировой экономики и национальной политики.

Однако внедрение обязательного электронного декларирования, постепенное внедрение автоматической регистрации и автоматического выпуска ДТ, передача документального контроля на ЦЭДы, выравнивание подходов к применению СУР, создание бесплатных сервисов, позволяющих обойтись без покупки профессиональных софтов, категорирование участников ВЭД, а также многие другие меры, предпринимаемые ФТС в рамках внедрения нового таможенного законодательства, будут способствовать ослаблению роли посреднических функций таможенных представителей и увеличению доли самостоятельно оформляемых ДТ.

Если раньше участник ВЭД оценивал в брокере прежде всего способности решать вопросы с таможней, то теперь сам круг таких вопросов стал значительно уже. Многие популярные обучающие центры стали организовывать специальные курсы, снабжающие необходимым набором знаний для ведения внешнеэкономической деятельности самостоятельно, без обращения услуг к посредникам.

Таким образом, в качестве основного фактора повышения спроса на услуги таможенных представителей эксперты отмечают усложнение процесса ВЭД, а в качестве фактора, потенциально ограничивающего их деятельность, – ускоренная цифровизация таможенного процесса, проводимого Федеральной таможенной службой Российской Федерации.

Среди достоинств особо отмечены компетентность, гибкость и ответственность таможенных представителей в условиях изменчивости законодательства и технологий работы, среди недостатков – риск недобросовестности выполнения услуг и вовлечения декларанта в «серые» схемы таможенного оформления товаров.


Диаграммы

Диаграмма 1. Динамика объема рынка таможенных брокеров, 2016-2021 гг., млрд руб.

Диаграмма 2. Структура рынка таможенных брокеров по видам в 2021 году, %

Диаграмма 3. Структура оказания таможенных брокеров в РФ по ФО в 2021 году, %

Диаграмма 4. Динамика ВВП РФ, 2007–2021 гг., % к предыдущему году

Диаграмма 5. Помесячная динамика курса доллара США по отношению к рублю, 2015 –2022 гг. (янв.-авг.), руб. за 1 доллар США

Диаграмма 6. Динамика реальных доходов населения РФ, 2011–2021 гг., % к предыдущему году

Диаграмма 7. Динамика численности населения РФ на 1 января, 2010-2022 гг., млн чел., %

Диаграмма 8. Прогноз численности населения в России на период 2021-2024 гг., млн чел.

Диаграмма 9. Динамика объема импорта и экспорта в 2014-2021гг., млрд долл.

Диаграмма 10. Рентабельность прибыли до налогообложения (прибыли отчетного периода) в сфере услуг таможенных брокеров в сравнении со всеми отраслями экономики РФ, 2015-2021 гг., %

Диаграмма 11. Текущая ликвидность (общее покрытие) в сфере услуг таможенных брокеров за 2015-2021 гг., раз

Диаграмма 12. Деловая активность (средний срок оборота дебиторской задолженности) в сфере услуг таможенных брокеров, за 2015-2021 гг., сут. дн.

Диаграмма 13. Финансовая устойчивость (обеспеченность собственными оборотными средствами) в сфере услуг таможенных брокеров, в сравнении со всеми отраслями экономики РФ, 2015-2021 гг., %

Диаграмма 14. Доли крупнейших конкурентов на рынке таможенных брокеров в 2021 г., %

Диаграмма 15. Динамика совокупного объема выручки крупнейших операторов рынка таможенных брокеров (ТОП-5) в России, 2017-2021 гг., млрд руб.

Диаграмма 16. Объем потребления таможенных брокеров на душу населения, 2017-2021 гг., руб./чел.

Рисунок 17. Стадия жизненного цикла рынка таможенных брокеров

Диаграмма 18. Динамика количества таможенных брокеров в реестре ФТС на конец года, ед.

Диаграмма 19. Прогноз объема рынка таможенных брокеров в 2022-2026 гг., млрд руб.


Таблицы

Таблица 1. Базовые услуги таможенных представителей, преимущества и недостатки их привлечения для таможенного оформления товаров российскими участниками ВЭД (2020–2021 гг.)

Таблица 2. Средневзвешенные процентные ставки кредитных организаций по кредитным операциям в рублях без учета ПАО Сбербанк (% годовых), 2015-2021 гг.

Таблица 3. STEP-анализ факторов, влияющих на рынок таможенных брокеров

Таблица 4. Валовая рентабельность отрасли таможенных брокеров в сравнении со всеми отраслями экономики РФ, 2015-2021 гг., %

Таблица 5. Абсолютная ликвидность в сфере услуг таможенных брокеров в сравнении со всеми отраслями экономики РФ, 2015-2021 гг., раз

Таблица 6. Основные компании-участники рынка таможенных брокеров в 2021 г.

Таблица 7. Основная информация об участнике №1 рынка таможенных брокеров

Таблица 8. Основная информация об участнике №2 рынка таможенных брокеров

Таблица 9. Основная информация об участнике №3 рынка таможенных брокеров

Таблица 10. Основная информация об участнике №4 рынка таможенных брокеров

Таблица 11. Основная информация об участнике №5 рынка таможенных брокеров

Таблица 12. Индексы потребительских цен на услуги таможенных брокеров по Российской Федерации в 2014-2021гг. (янв.-мар.), %

Таблица 13. Средние цены на рынке таможенных брокеров по ФО в 2022 году, руб.

Таблица 14. Оценка факторов инвестиционной привлекательности рынка таможенных брокеров

Таблица 15. Прогнозные показатели развития экономики РФ до 2025 года, %

 


Все исследования